El acceso al crédito en Argentina se ve severamente obstaculizado por una alta carga impositiva que eleva significativamente el costo total de los préstamos, llegando hasta el 60% del valor financiero total. La problemática, expuesta por el ministro de Economía, Luis Caputo, y la ONG Lógica, revela que los impuestos encubiertos en las cuotas son una carga desproporcionada para los contribuyentes y distorsionan la percepción sobre el costo real de los créditos.
Según datos de ABA/ADEBA, de una tasa de interés total del 77%, solo el 40% corresponde a la tasa neta cobrada por el banco, mientras que el 37% restante son tributos. Esto implica que los impuestos representan un 48% de la tasa total, un porcentaje considerable que impacta directamente en la capacidad de acceso al financiamiento de particulares y empresas.
Caputo ha denunciado una tragedia fiscal que afecta al sistema financiero y ha instado a una mayor transparencia en la información sobre los impuestos que gravan los créditos. En su cuenta de X, el ministro citó un fragmento del programa "Cuando mis hijos tengan mi edad", del streaming Neura, donde se profundizó en esta problemática, señalando la necesidad de educar a la población sobre la locura impositiva en la que se encuentra inmerso el país. Hace más de un año que les pido ayuda porque siento que estoy solo dando esta batalla impositiva. Hay que educar a la gente para que entienda la locura en la que estamos inmersos. Así como lo hicimos con el déficit fiscal , expresó.
Los impuestos que recaen sobre los préstamos bancarios son múltiples y varían según la jurisdicción. Entre ellos se encuentran el IVA del 21% sobre los intereses, Ingresos Brutos del 9% (inicialmente aplicado sobre los intereses recibidos menos los intereses pagados), la Tasa de Seguridad e Higiene del 7,5% (aplicable en Córdoba, La Plata y otras ciudades) y el impuesto de Sellos del 1,2% sobre el capital del crédito, entre otros gravámenes.
Matías Olivero Vila, contador y presidente de Lógica, explicó que la carga tributaria se distribuye entre la Nación, las provincias y los municipios, aunque la distribución final post-coparticipación invierte la relación inicial. Si bien la Nación recauda inicialmente dos tercios de los impuestos, tras la repartija, la proporción se invierte, quedando la mayor parte en manos de las provincias y municipios.
Dos tercios de los impuestos van a parar a la Nación y un tercio a provincias y municipios, pero post-coparticipación, una vez que se hace la repartija, la relación se invierte , detalló Olivero Vila en diálogo con El Cronista. Es importante terminar con el mito de los impuestos nacionales: no son nacionales, son mayormente provinciales. El 58% es provincial y municipal, y solo el 42% de los impuestos mal llamados nacionales va a parar efectivamente a la Nación , agregó.
El ministro Caputo también criticó al sector privado, responsabilizándolo de la perpetuación de esta situación por haber aceptado y acomodado la carga impositiva durante más de dos décadas en lugar de exponerla públicamente. Sin embargo, reconoció la importancia de sumar aliados del sector privado a esta batalla por la transparencia fiscal.
La alta presión impositiva sobre el crédito no solo dificulta el acceso al financiamiento formal, sino que también empuja a los contribuyentes a buscar alternativas informales, donde el costo, aunque riesgoso, puede resultar menor. El problema radica en la opacidad del sistema, que lleva a atribuir el alto costo de los préstamos a los bancos, cuando en realidad una parte significativa de la cuota corresponde a impuestos encubiertos .
Esta situación distorsiona la percepción de los clientes y dificulta la toma de decisiones informadas. La falta de claridad sobre la composición del costo total del crédito impide que los usuarios puedan comparar ofertas y elegir la opción más conveniente.
La reactivación de la economía, uno de los objetivos del Gobierno, depende en gran medida de la disponibilidad de crédito a tasas accesibles. Sin embargo, la carga impositiva actual representa un obstáculo significativo para lograr este objetivo. La reducción de las tasas de interés, impulsada por el Gobierno, puede verse neutralizada por el peso de los impuestos, limitando el impacto positivo en la actividad económica.
La problemática planteada por Caputo y Lógica pone de manifiesto la necesidad de una reforma fiscal integral que simplifique el sistema tributario y reduzca la carga impositiva sobre el crédito. Una mayor transparencia en la información sobre los impuestos que gravan los préstamos también es fundamental para empoderar a los consumidores y promover una competencia más justa en el mercado financiero.
La discusión sobre la carga impositiva sobre el crédito es crucial para comprender las dificultades que enfrentan los argentinos para acceder al financiamiento y para diseñar políticas públicas que fomenten el crecimiento económico y la inclusión financiera. La solución a este problema requiere un esfuerzo conjunto del Gobierno, el sector privado y la sociedad civil para construir un sistema financiero más transparente, eficiente y accesible para todos.
